Звіт про виконання бюджету за 2024 рік

УКРАЇНА

                                         ДОБРОМИЛЬСЬКА МІСЬКА РАДА

                                                     ЛЬВІВСЬКОЇ ОБЛАСТІ

Тридцята   сесія                                                                     VІІІ-го  скликання            

Від    27  лютого 2025  року                                                             № 5158

м.Добромиль

РІШЕННЯ

Про затвердження  звіту про виконання

міського бюджету  Добромильської  міської

територіальної громади  за   2024 рік

        Розглянувши звіт про виконання міського бюджету  Добромильської міської територіальної громади  за 12 місяців 2024 року, поданий  Фінансовим  відділом  Добромильської міської ради,  керуючись пунктом 23 статті 26, пунктом 17 частини 1 статті 43 Закону України «Про місцеве самоврядування в Україні», відповідно до статті 80 Бюджетного Кодексу України,  сесія Добромильської міської ради

В И Р І Ш И Л А :

1. Затвердити звіт про виконання  міського  бюджету  Добромильської  міської  територіальної  громади  за  12 місяців  2024 року:

• по доходах у сумі  162943,9 тис.  грн., в т.ч.  по доходах загального фонду – 148259,4 тис.  грн..  та  по  спеціальному  фонду – 14684,5 тис.  грн.
• по видатках в сумі  163030,3 тис.  грн, в т.ч.  по видатках загального фонду -  143917,4 тис.  грн.,  та  по спеціальному фонду  -  19112,9 тис. грн.

2.  Це рішення оприлюднити  на офіційному веб-сайті Добромильської територіальної громади.
3. Контроль за виконанням цього рішення покласти на постійну  депутатську комісію з питань фінансів, бюджету, планування, соціально-економічного розвитку, інвестицій та міжнародного співробітництва (голова комісії  І.Баген).

Т.в.о. міського голови                                        Олена МАЦЬКО

Пояснююча записка  про виконання бюджету  Добромильської територіальної  громади за  2024 рік

Загальна характеристика виконання бюджету

Бюджет Добромильської  територіальної  громади складається із загального та спеціального фонду. Як загальний так і спеціальний фонди складаються з надходжень та видатків. При формуванні бюджету Добромильської територіальної громади на 2024 рік було враховано норми законодавства, а саме: Конституції України, Бюджетного та Податкового кодексів України, Закону України "Про місцеве самоврядування в Україні", Закону України "Про Державний бюджет України на 2024 рік ".

Головним завданням та пріоритетним напрямком виконання бюджету територіальної громади було наповнення його дохідної частини. Бюджет територіальної громади на 2024 рік зі змінами та доповненнями затверджений по доходах в сумі 151 528,9 тис.грн., по видатках в сумі 167 525,2 грн. Обсяг доходів загального фонду бюджету визначено в сумі 144 184,1 тис.грн., з них міжбюджетних трансфертів 90 705,0 тис. грн., спеціального фонду бюджету – 7 344,8 тис.грн ,з них міжбюджетних трансфертів – 4 512,4 тис.грн.

 План з урахуванням внесених змін по доходах загального фонду (без урахування офіційних трансфертів) виконаний на 109,21 %, понад плану надійшло  4 926,91 тис.грн.; по доходах спеціального фонду (без урахування офіційних трансфертів) виконаний на 359,43%, понад плану надійшло 7 348,1 тис.грн. Виходячи з обсягу отриманих доходів, видатки міського бюджету Добромильської ТГ по загальному фонду за 2024 рік проведені в сумі 143 917,4 тис.грн. виконання становить 96,73 %, по спеціальному фонді видатки проведені в сумі 19 112,9 тис.грн.

Видаткова частина бюджету була збільшена за рахунок перевиконання дохідної частини бюджету  на суму 8 904,0 тис.грн., та за рахунок залишку коштів станом на 01.01.2024 року на суму  15 149,3 тис.грн. Завдяки додатковому фінансовому ресурсу місцева влада мала можливість вирішувати нагальні потреби територіальної громади, забезпечити збалансованість бюджету громади. Структуру видатків склали видатки на утримання бюджетних установ, зокрема на покриття дефіциту по заробітній платі працівників закладів загальної середньої освіти в сумі 11 220,06 тис.грн. (з них 5 357,5 тис.грн. на заробітну плату педагогам та 5 862,6 тис.грн. на заробітну плату технічного персоналу),  на  житлово-комунальне господарство, реалізацію місцевих програм соціально-економічного та культурного розвитку сіл, соціальний захист та соціальне забезпечення населення громади, на підтримку Збройних Сил України, та інше.

Основні показники виконання бюджету  наведені в таблиці 1

Таблиця 1

Показники  економічного розвитку регіону.

Погіршення соціально-економічного розвитку в державі, спричиненого вторгненням російських окупантів та введенням воєнного стану в Україні, не могло негативно не позначитися  на економічному розвитку громади.  Міською радою було вжито ряд заходів із забезпечення правового режиму воєнного стану, в межах компетенції ОМС, та збереження позитивних тенденцій соціально-економічного розвитку території громади. Фінансування заходів та реалізація регіональних програм у 2024 році, у тому числі з підтримки Збройних сил України, здійснювалося з урахуванням реальних фінансових можливостей міського бюджету територіальної громади та за рахунок залишків коштів, що утворився станом на 01.01.2024р.

Основні показники, які характеризують соціально-економічний розвиток громади наведені в таблиці 2:

Таблиця 2

Пріоритетними напрямками розвитку в Добромильській міській ТГ і надалі залишається сільське господарство, торгівля, частково промисловість та  надання послуг у сфері ресторанно-готельного господарства, перевезень, технічного обслуговування та ремонту техніки тощо.

Збільшення обсягів торгівлі забезпечило виконання плану із сплати єдиного податку з фізичних осіб, а також сплати акцизного податку з роздрібної торгівлі та ПДФО, в основному це роздрібна торгівля. Великими платниками податків, що займаються даним видом діяльності є ТзОВ Чумак, ТзОВ Львівхолод, ФОП Мальцева, ФОП Горон,ФОП Манько,ФОП Пукач,та інші.

За рахунок збільшення обсягів сільського господарської продукції зросли надходження єдиного податку з виробників сільськогосподарської продукції у порівнянні з 2023 роком. Найбільшими виробниками сільськогосподарської продукції та платниками податку на території громади є ТОВ Норбілк-Агрі, ТОВ Агро –Оптіма, ТОВ Агро ЛВ Лімітед .

Промисловість на території громади представлена швейною фабрикою ТДВ «Самбірська швейна фабрика», за рахунок сплати податків якого у 2024 році, до бюджету міської ради акумульовано 1574,8 тис. грн. та ТОВ «Укрлісхолдінг-трейд», що на протязі 2024 року сплатив до бюджету близько 1000,00 тис. грн.

 Одже показниками економічного розвитку Добромильської міської  територіальної громади є показник фактичного виконання дохідної частини міського бюджету. До загального фонду міського бюджету надійшло без врахування міжбюджетних трансфертів  58406,01 тис.грн. податків . Це на 4926,91 тис.грн або 109,21 % більше  від планових показників , і на 6188,9 тис.грн  - від надходжень у 2023 році.

Найбільші  платники  податків та зборів до міського бюджету за підсумками 2024 року відображені в таблиці 3:

Таблиця 3

Доходи

Доходи бюджету Добромильської міської територіальної громади  (без урахування міжбюджетних трансфертів) за 2024 рік виконано у сумі 58 406,0 тис. грн., що складає  109,21 % до уточненого плану на звітній період. При цьому,  відсоток виконання затвердженого в бюджеті річного обсягу доходів  склав 102,8 %, а в порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження збільшилися на 6188,9 тис. грн.(52217,1 тис. грн. склали фактичні надходження у 2023 році).

Структура надходжень доходів до загального фонду міського бюджету графічно відображено на діаграмі.

Головним бюджетоутворюючим джерелом доходів  бюджету громади є  податок на доходи фізичних осіб, питома вага якого складає 53,9 % в загальному обсязі доходів загального фонду і зараховується до міського бюджету у розмірі 64%. За звітній період поточного року надійшло даного виду податку 31 527,3 тис.грн., або на 13,56 % більше  планових показників.  В порівнянні з відповідним періодом минулого року виконня склало більше на 1 366,7 тис.грн..

Найбільшими платниками податку на доходи фізичних осіб на території Добромильської територіальної громади є: бюджетні установи, питома вага від надходжень яких складає 52% (Відділ ОКСТ Добромильської м.р., КНП ДМР Добромильська районна лікарня ,Добромильська міська рада, опорний заклад освіти м.Добромиль, КУ «Центр надання соціальних послуг», КЗ ЛОР Добромильська СШ І-ІІ ст.,ДПТМЗ Нижанковицький професійний ліцей)  та малий і середній бізнес –48 % .

Єдиного податку за  2024 рік  бюджет громади отримав у обсязі 12746,2 тис.грн., або 102,93%  до уточненого плану на 2024 рік . В порівнянні з аналогічним періодом минулого року надходження зросли на 3923,3 тис. грн. більше фактичних надходжень у 2023 році. Станом на 01 січня 2025 року на території Добромильської міської територіальної громади  зареєстровано 364 осіб-платників  єдиного податку.

Плати за землю за звітній період надійшло – 2157,2 тис.грн., або ж виконання склало 99,2 % до затверджених обсягів  поточного року. У порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження зменшилися на  104,6 тис.грн. Причиною не виконання і зменшення надходжень по даному податку стало декілька факторів, а саме: затримка у видачі податкових повідомлень-рішень органами ДПС платникам та зміна власника на земельні частки(паї) в наслідок переоформлення спадщини.

Податку на нерухоме майно за  2024 рік надійшло в сумі 1555,4 тис.грн., або 108 % до уточненого плану.

Акцизного податку з реалізації суб'єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів за 2024 рік перераховано до бюджету громади всього в обсязі 2984,3 тис.грн., при затвердженому плані 2590 тис.грн.,  що склало 115,23 %  уточненого плану, в порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження зросли на 973,1 тис.грн..

У 9 разів в порівнянні з минулим звітнім періодом збільшилися надходження плати за надання адміністративних послуг та  склали 242,2 тис.грн., що становить 127,9% уточненого плану на рік.,зростаня надходжень відбулось в наслідок збільшення послуг ЦНАПом в тому числі і виготовлення паспортів громадянина України.

Надходження рентної плати за спеціальне використання лісових ресурсів склали 478,2 тис.грн., при запланованих показниках  на  2024 рік  528,0 тис.грн., що становить 90,57%до планових показників. В порівнянні з аналогічним періодом минулого року надходження зменшились на 421,8 тис. грн. в зв’язку з зменшенням рубок ДП «Ліси України», Старосамбірське ДЛГП Галсільліс.

Динаміку фактичних показників надходжень в розрізі основних показників за 2024-2023 роки наведено нижче:

Основні показники виконання доходів загального фонду представлено  в таблиці 3.

Таблиця 3

Аналіз виконання плану доходів загального фонду бюджету Добромильської  територіальної громади за 2023- 2024 рік

(тис. грн.)

        Доходи спеціального фонду бюджету Добромильської міської ТГ виконано у сумі 7217,2тис. грн., що забезпечило виконання плану на 110,22%. Основними джерелами доходів спеціального фонду є екологічний податок, плата за послуги бюджетних установ та плата за оренду майна. В порівнянні з фактичними показниками 2023 року доходи спеціального фонду скоротилися на 2963,2 тис. грн. за рахунок  зменшенням надходжень від відчуження майна та продажі землі. Виконання доходів спеціального фонду у розрізі видів доходів відображено в таблиці 4.

Таблиця 4

Аналіз виконання плану доходів спеціального фонду бюджету Добромильської  територіальної громади за 2023-2024 рік

 (тис. грн.)

ВИДАТКИ ТА ЗАБОРГОВАНІСТЬ

Видаткова частина міського бюджету Добромильської міської ради  протягом   2024 року  склала 163 030,3 тис. грн.,з них видатки загального фонду – 143 917,4 тис. грн., спеціального фонду – 19 112,9 тис. грн..

За звітний період проведені видатки  на:

-      заробітну  плату з нарахуваннями (КЕКВ 2111+2120)  – 109010,8 тис.грн. (108710,8 тис. грн. по загальному фонді і 300,0 тис.грн. по спеціальному фонді бюджету)

-      предмети, матеріали і обладнання (КЕКВ 2210) – 3961,0 тис.грн. (3160,6 тис. грн. по загальному фонді і 800,4 тис.грн. по спеціальному фонді бюджету)

-      медикаменти та перев’язувальні матеріали (КЕКВ 2220) – 91,0 тис.грн. (91,0 тис. грн. по загальному фонді)

-      продукти харчування (КЕКВ 2230)  –  5230,1 тис. грн. (4027,7 тис. грн. по загальному фонді і 1202,4 тис.грн. по спеціальному фонді бюджету)

-      оплата послуг(крім комунальних) (КЕКВ 2240)  – 9630,1 тис. грн. (9537,1тис. грн. по загальному фонді і 93,0 тис.грн. по спеціальному фонді бюджету)

-      видатки на відрядження (КЕКВ 2250)  – 63,1 тис.грн.

-      оплата комунальних послуг та енергоносіїв (КЕКВ 2270) –  7682,4 тис. грн.

-      поточні трансферти (КЕКВ 2600) – 9709,5тис.грн.

-      соціальне забезпечення (КЕКВ 2700)  – 876,9 тис.грн.

-      інші поточні видатки (КЕКВ 2800) – 54,2 тис.грн.

-      капітальні видатки (КЕКВ 3000) – 16692,0 тис.грн.

Виконання видатків за  статтями бюджету наведено в діаграмі.

Видатки загального фонду:

На «Державне управління»( КФК 0150,0160,0180) протягом   2024 року видатки склали 20 497,7 тис. грн., з них на оплату праці з нарахуваннями – 16 270,8 тис.грн., предмети і матеріали – 456,0 тис.грн.,на оплату  послуг (крім комунальних)  - 730,2 тис.грн., видатки на відрядження – 62,2 тис.грн., оплату комунальних послуг – 602,7 тис.грн. та інші поточні видатки – 11,4 тис.грн.

По галузі «Охорона здоров’я»  проведені видатки за рахунок коштів місцевого бюджету в сумі 7 806,6 тис.грн., які спрямовані   на виконання  місцевих  програм (оплату енергоносіїв, виплату зарплати працівникам неспроможних ФАПів, проведення ремонтних робіт поліклініки, облаштування пандусів в приміщеннях КНП ДМР «Добромильська РЛ»)

По галузі «Соціальний захист та соціальне забезпечення»  протягом   2024 року спрямовано 4280,8 тис.грн., в тому числі:

- на утримання Центру надання соціальних послуг – 2969,0 тис.грн.,

- на компенсаційні виплати на пільговий проїзд автомобільним та залізничним  транспортом – 360,0 тис.грн.

- на інші заходи у сфері соціального забезпечення –951,8 тис грн..

По « Житлово-комунальному господарству» за  2024 рік  проведені касові видатки  в сумі  7411,2 тис. грн., в тому числі:

-  Організація благоустрою населених пунктів – 6373,5 тис.грн.

- Відшкодування різниці між розміром ціни (тарифу) на житлово-комунальні послуги, що затверджувалися або погоджувалися рішенням місцевого органу виконавчої влади та органу місцевого самоврядування, та розміром економічно обґрунтованих витрат на їх виробництво (надання) – 900,0 тис. грн.

- Інша діяльність  у сфері ЖКГ – 137,7 тис.грн.

На «Економічну діяльність» у міському бюджеті за  2024 рік використано  коштів на  суму  1623,1 тис. грн., а саме:

• Здійснення заходів із землеустрою – 77,7 тис.грн.
• Утримання та розвиток автомобільних доріг – 1399,9 тис.грн.
• Членські внески до асоціацій органів місцевого самоврядування – 40,0 тис.грн.
• Інші заходи, пов‘язані з економічною діяльністю – 105,5 тис.грн.

 На «Іншу  діяльність»  у міському бюджеті за  2024 рік використано  коштів в сумі  1120,7 тис. грн., зокрема  на забезпечення діяльності місцевої пожежної охорони 924,7 тис.грн., інші заходи громадського порядку та безпеки  196,6 тис.грн. Штатна чисельність працівників місцевої пожежної охорони на початок і на кінець 2024  року становить 9 шт.од.

По галузі „Освіта” на утримання діючої мережі установ освіти  спрямовано 93419,4 тис. грн., з них на оплату праці і нарахування на заробітну плату – 80207,4 тис. грн., предмети і матеріали – 2433,3 тис.грн., медикаменти та перев’язувальні матеріали – 5,0 тис.грн.,  продукти харчування – 3687,9 тис.грн., оплата послуг(крім комунальних) – 1221,6 тис.грн., оплату комунальних послуг та енергоносіїв – 5834,5 тис.грн., інші видатки – 29,6 тис.грн.  Також  проводились видатки за рахунок коштів місцевого бюджету на виконання прийнятих програм з метою створення комфортних та повноцінних умов навчання наших учнів у навчальних закладах громади, а саме:

- Програма підтримки дітей Добромильської міської ради ; призерів обласних, районних Всеукраїнських учнівських олімпіад з навчальних предметів у 2023-2024 навчальному році- 28,0 тис.грн;

- Програма проекту«Комфортна перерва» для облаштування зони відпочинку у шкільних вестибюлях ОЗНЗ ЗСШ І-ІІІ ст..м.Добромиль-148,0 тис.грн;

- Програма проекту учнівського самоврядування «Сходи до успіху» ЗЗСО І-ІІІ ст..с.Нове Місто Добромильської м/р у 2023-2024 році – 150,0 тис.грн;

- Програма підтримки дітей Добромильської ТГ на реалізацію проекту «Шкільний дворик-оаза для навчання, відпочинку та творчості» учнівського парламенту ЗЗСО І-ІІІ ст..ім.о.І.Могильницького с.Міженець – 147,4 тис.грн;

- Програма підтримки дітей Добромильської ТГ на реалізацію проекту «Шкільний медіа простір» учнівського парламенту ЗЗСО І-ІІІ ст..смт.Нижанковичі Добромильської м/р у 2024 році  - 80,0 тис.грн;

- Програма відпочинку та оздоровлення дітей Добромильської ТГ у ЦНПВ ім..Кирила Осьмака в с.Сприня Самбірського району Львівської області – 180,0 тис.грн.

По галузі „Культура і мистецтво” на утримання діючої мережі  установ культури, що фінансуються з міського бюджету  проведено видатків на  загальну  суму 6982,4 тис. грн., з них на оплату праці з нарахуваннями – 6723,4 тис.грн., предмети і матеріали – 74,6 тис.грн ., оплату послуг(крім комунальних) – 29,3 тис.грн., оплату комунальних послуг та енергоносіїв – 155,1 тис.грн.

По галузі „ Фізична культура та спорт " протягом  2024 року  проведені видатки в сумі 100,0 тис.грн. Фінансування проводилось згідно програми розвитку спорту серед населення Добромильської міської ради (громадської організації фізкультурно-спортивного товариства «Колос») на 2024рік.

Динаміка фактичних видатків бюджету Добромильської ТГ  по галузях за 2023-2024 роки

Видатки спеціального фонду:

        По «Державному управлінню» проведено видатки на суму 135,0тис.грн. на придбання комп’ютерної техніки (комп’ютер ASUS, ноутбук, багатофункційні пристрої)

         По галузі «Охорона здоров’я» проведено видатки в сумі 5674,3 тис.грн.  За рахунок коштів обласного бюджету (КБКД 41053900  Інші субвенції з місцевого бюджету - 5000,0 тис.грн) було закуплено медапаратуру ( рентгенівська система ЕХS-52R – 4695,0 тис. грн., операційний світильник «БІОМЕД» стельовий -140,0 тис. грн., коагулограф напівавтомат 4-х канальний  -161,3 тис. грн.)  для КНП Добромильської міської ради "Добромильська районна лікарня".

    За рахунок коштів місцевого бюджету в сумі 678, 0 тис.грн. проведено  капітальний ремонт приміщень КНП ДМР "Добромильська районна лікарня"  .

    По «Соціальному захисту та соціальному забезпеченню» ( Центр надання соціальних послуг Добромильської міської ради) касові видатки склали 168,3 тис.грн., зокрема на:

- на виготовлення ПКД по об’єкту «Капітальний ремонт з розширенням площі приміщень відділення стаціонарного догляду для постійного або тимчасового проживання Центру надання соціальних послуг Добромильської міської ради за адресою : вул. Газовиків, 14б, с.Міженець, Самбірського району Львівської області»  в сумі 64,6  грн .;

- на виконання експертизи проекту будівництва   в сумі 11,0 тис.грн. ;

- на закупівлю основних засобів (ноутбук, зарядні станції – 2 шт)  в сумі  92 ,7 грн.

      По «Житлово-комунальному господарству» проведено видатки в сумі  450,0 тис.грн. за рахунок коштів місцевого бюджету на благоустрій площі Героїв м.Добромиль Самбірського району Львівської області (капітальний ремонт).

   На «Економічну діяльність»  проведено видатки  в сумі 832,3,0      тис.грн.  за рахунок коштів місцевого бюджету  на :

• Коригування ПКД на «Ремонтно-реставраційні роботи пам’ятки архітектури місцевого значення Ратуші (Народний дім) у с. Нове Місто Старосамбірського району Львівської області з пристосуванням горища під туристичний осередок, місця відпочинку туристів для розвитку місцевого бізнесу «Коригування» в сумі 348,3 тис.грн.
• Виготовлення містобудівної документації в сумі 25,0 тис.грн.
• Придбання трактора для покращення господарської діяльності КП МВУЖКГ м.Добромиль в сумі 459,0 тис.грн.

    На «Іншу  діяльність»   проведено видатки в сумі 1521,5 тис.грн. Видатки проводились на авторський нагляд, технагляд та виконання робіт  на об’єкті «Будівництво каналізаційно-очисних споруд в с.Міженець, Старосамбірського району, Львівської області. Коригування.» за рахунок коштів місцевого бюджету в сумі 181,6 тис.грн., та на виконання робіт за рахунок коштів обласного бюджету в сумі 1339,8 тис.грн. (КБКД 41053600 Субвенція з місцевого бюджету на здійснення природоохоронних заходів – 1361,0 тис.грн.)

      По галузі „Освіта”  проведено видатки в сумі 5207,3 тис.грн. Видатки проводились за рахунок коштів місцевого та обласного бюджетів.

По «Державному управлінню» ( Відділ ОКСТ) придбано багатофункціональний пристрій CANON 1шт.,ноутбук 1шт., зарядну станцію 2 шт. на суму 149,5 тис.грн.

      По галузі « Надання загальної середньої освіти закладами загальної середньої освіти» проведено видатки в сумі 478,7 тис.грн. За коштів місцевого бюджету виконано такі проекти:

- Капітальний ремонт будівлі ЗЗСО І-ІІІст.по вул.. Костюшко, 24 в смт.Нижанковичі (з впровадженням термомодернізації будівлі)  на суму 248,8 тис.грн.;

- Капітальний ремонт системи опалення в старому корпусі в ОЗНЗ м. Добромиль на суму 197,5 тис.грн.

        По галузі «Надання спеціалізованої освіти мистецькими школами» проведено видатки в сумі 1041,7 тис.грн. Видатки проводились на реалізацію проекту «Капітальний ремонт будівлі школи мистецтв на вул..Галицька, 69 в м.Добромиль. Заходи з енергозбереження».

   Також за рахунок коштів обласного бюджету   41051100 Субвенція з місцевого бюджету за рахунок залишку коштів освітньої субвенції, що утворився на початок бюджетного періоду – 1986,034 тис.грн. та 41051400 Субвенція з місцевого бюджету на забезпечення якісної, сучасної та доступної загальної середньої освіти «Нова українська школа» за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету – 867,273 тис.грн. проведено закупівлю обладнання для облаштування 5-6 класів НУШ та облаштування кабінету Захисту України.

    По галузі „Культура і мистецтво” проведено видатки  в сумі 421,7 тис.грн. Видатки проводились за рахунок коштів місцевого бюджету на реалізацію проекту Капітальний ремонт  приміщення Народного дому з провадженням енергозберігаючих заходів за адресою вул..Лесі Українки 8 в м.Добромиль Самбірського району Львівської області. Видатки проводились на виготовлення ПКД – 14,9 тис.грн., послуги з технагляду – 5,7 тис.грн. та виконання робіт – 401,1 тис.грн.

                 ЗАБОРГОВАНІСТЬ БЮДЖЕТНИХ УСТАНОВ

1. На початок 2024 року дебіторська заборгованість склала 303,76 тис.грн., а саме:

• Добромильській міській раді КПКВК 0110150  КЕКВ 2274 в сумі 16,55 тис.грн.
• Відділу з питань освіти культури спорту та туризму КПКВК 0611021 КЕКВ 2274 в сумі 240,031 тис.грн.
• КНП ДМР Добромильська районна лікарня КПКВК 0112080 КЕКВ 2610 в сумі 5,8 тис.грн.
• Центру надання соціальних послуг КПКВК 0813104 КЕКВ 2274 в сумі  41,38 тис.грн.

Дебіторська заборгованість на кінець 2024 року обліковується по загальному фонді бюджету в сумі 465,77 тис.грн., а саме по:

• Добромильській міській раді КПКВК 0110150  КЕКВ 2274 в сумі 23,18 тис.грн.
• Відділу з питань освіти культури спорту та туризму КПКВК 0611021 КЕКВ 2274 в сумі 389,02 тис.грн.
• Центру надання соціальних послуг КПКВК 0813104 КЕКВ 2274 в сумі  48,01 тис.грн.
• КНП ДМР Добромильська районна лікарня КПКВК 0112080 КЕКВ 2610 в сумі 3,52 тис.грн. та КПКВК 0112113 КЕКВ 2610 в сумі 2,05 тис.грн. (Постачання природного газу)

2. У 2024 року кредиторської заборгованості не було.

ФІНАНСУВАННЯ

Профіцит загального фонду бюджету територіальної громади складає  10398,127 тис. грн., який  спрямовується на видатки бюджету розвитку (передача коштів  із загального фонду бюджету до бюджету розвитку (спеціального фонду)); дефіцит загального фонду бюджету об'єднаної територіальної громади складає  15599,350 тис. грн., джерелом покриття якого є вільний залишок бюджетних коштів; дефіцит спеціального фонду бюджету об'єднаної територіальної громади в сумі 1000,00 тис. грн.(бюджет розвитку) , джерелом покриття якого є кошти вільного залишку коштів спеціального фонду.

Залишки коштів на рахунках бюджету ТГ на початок 2024 року складають  18448,42 тис. грн., в т.ч. загального фонду – 15746,649 тис. грн., спеціального – 2701,772 тис. грн., на кінець року – 13319,87 тис. грн., в т.ч. загального фонду – 10077,253 тис. грн., спеціального – 3242,621 тис. грн., оборотний касовий залишок бюджетних коштів бюджету об'єднаної територіальної громади становить 450,00 тис. грн.

Кошти бюджету ТГ на депозитах у 2024 році не розміщувалися, банківські позички чи запозичення не залучалися.

КРЕДИТУВАННЯ

Кредитування бюджету  територіальної громади у 2024 році не здійснювалося.

МІЖБЮДЖЕТНІ ТРАНСФЕРТИ

Загальний обсяг офіційних трансфертів за 2024 рік при уточненому плані 95217,45. грн. склав 94357,51 тис. грн., що становить 99,09 % від запланованого, а саме у розрізі кодів бюджетної класифікації доходів становить:

КБКД  41020100 «Базова дотація» при плані 36076,10 тис.грн, надійшло 36076,10 тис.грн , виконання становить 100 %.

КБКД 41033300 Субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на забезпечення харчуванням учнів початкових класів закладів загальної середньої освіти при уточненому плані 2301,80 тис.грн, надійшло коштів 1765,88 тис.грн.

   КБКД 41033900 «Освітня субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам» при  уточненому  плані 45097,80 тис. грн. надійшло 45097,80 тис. грн., виконання становить 100 %;

 КБКД 41051100 Субвенція з місцевого бюджету за рахунок залишку коштів освітньої субвенції, що утворився на початок бюджетного періоду при уточненому плані 1986,034 тис.грн надійшло 1986,034 тис.грн, виконання становить 100 %.

КБКД 41051200 «Субвенція з місцевого бюджету на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету» при уточненому  плані 68,08 тис. грн. надійшло 68,08 тис. грн., виконання становить 100%

КБКД 41051400 Субвенція з місцевого бюджету на забезпечення якісної, сучасної та доступної загальної середньої освіти `Нова українська школа` за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету при уточненому плані 867,273 тис.грн.надійшло 867,273 тис.грн ,виконання становить 100%.

 КБКД 41051700 Субвенція з місцевого бюджету за рахунок залишку коштів субвенції на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами, що утворився на початок бюджетного періоду при уточненому плані 60,369 тис.грн . надійшло 60,369 тис.грн ,виконання  становить 100%.

     КБКД 41053600 «Субвенція з місцевого бюджету на здійснення  природоохоронних заходів» при уточненому плані – 1361,0 тис.грн,надійшло 1352,652  тис.грн. ,виконання становить 99,39 %.

 КБКД 41053900 «Інші субвенції з місцевого бюджету» при уточненому плані 7399,0  тис. грн. надійшло 7083,321тис. грн., виконання становить 95,73%).

Начальник  фінансового відділу :                                    Оксана ГОРОДИСЬКА

Звіт про виконання бюджету

05 Березня, 2025 р., 11:38

Загальна характеристика виконання бюджету 2024

Читати